El Código LEI (Legal Entity Identifier) es un código mundial, único y permanente compuesto por 20 caracteres alfanuméricos que se otorga a las entidades que forman parte de un contrato financiero.
El G20 puso este código en marcha, para que los mercados contaran con una mayor transparencia, después de la crisis de Lehman Brothers, empresa global de servicios financieros que en 2008 fue a la quiebra por los créditos subprime. Estos créditos cuentan con un nivel de riesgo de impago superior a la media, convirtiendo este caso en una de las mayores quiebras a nivel mundial.
El objetivo, aparte de crear este elemento identificador es mejorar la evaluación y gestión, ya que se tiene una visión más precisa y completa de los riesgos asumidos por cada participante con el fin de fomentar la participación. Esto a su vez ayudará a mejorar la gestión del riesgo por parte de las propias entidades.
Por ello, las empresas de servicios de inversión y las entidades de crédito a la hora de ejecutar sus operaciones deberán presentar ese código. Siendo obligatorio:
- A partir del 1 de Noviembre de 2017para operar en Derivados y Seguros de cambio.
- A partir del 3 de Enero de 2018 para operar en productos de Renta Variable y Renta Fija (acciones y otros instrumentos cotizados, instrumento de renta fija ya sea a vencimiento o en pacto de re-compra, y bonos estructurados).
¿Qué entidades están incluidas?
- Bancos y compañías financieras
- Entidades que emiten acciones, deuda o valores para otras estructuras de capital
- Entidades que coticen en bolsa
- Entidades que comercien acciones o deuda
- Entidades bajo la supervisión de un regulador financiero y sus afiliadas, filiales y sociedades cartera
- Entidades de contrapartida para transacciones financieras
- Medios de inversión, incluyendo fondos de inversión, fondos de pensiones y medios de inversión alternativos constituidos como entidades corporativas o acuerdos de inversión colectiva (fondos paraguas, fondos de cobertura, capital de riesgo, etc.)
Hoy por hoy, las personas físicas y sucursales quedan excluidas.
El formato del LEI está basado en las especificaciones proporcionadas por la norma ISO 17442 y en cada Registro LEI se especifica la siguiente información:
- Nombre oficial
- Domicilio legal y domicilio real de la sede principal de la entidad
- País / región de jurisdicción legal
- Forma social
- Número en el Registro de entidades y nombre del Registro
- Código LEI del LOU* responsable del Registro LEI de la entidad
- Fecha de registro inicial del LEI
- Fecha de la última actualización de datos
- Fecha y motivo de terminación del LEI
EL LEI en España
La emisión y gestión del LEI en España se tramita a través del Registro Mercantil, siendo el Colegio de Registradores de España la Institución encargada de coordinar el funcionamiento y de hacer cumplir los estándares técnicos y de calidad definidos por el Regulatory Oversight Committee (ROC)** y la Global Entity Identifier Foundation (GLEIF)***.
Coste:
- Emisión inicial del código LEI: 100 euros + IVA.
- Renovación anual: 50 euros + IVA
Plazo máximo de obtención: 15 días hábiles.
Validez del código
Durante un año a partir de la fecha de emisión o de la fecha de renovación, ya que este código caduca al año.
*Local Operating Units (LOU): entidades públicas o privadas encargadas de implantar el LEI a nivel local, proporcionando el identificador a las entidades que lo soliciten y actuando como registro de la información de referencia que acompaña a dicho código.
**Regulatory Oversight Committee (ROC): formado por autoridades que representan a las cuatro regiones identificadas (América, Asia-Pacífico, África y Europa), es el responsable último del LEI. Desde su constitución, España es miembro de pleno derecho del ROC a través del Banco de España.
***Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF): fundación sin ánimo de lucro designada como Unidad Operativa Central (COU) y sobre la que recae el encargo de gestionar el sistema bajo la supervisión del ROC. Como tal, es la responsable de asegurar la aplicación de estándares operativos uniformes, la implantación y uso del LEI en línea con los principios acordados y de promover su progresiva adopción en el mercado.
Más información:
Banco de España: https://www.bde.es/bde/es/
Registradores de España: https://www.justicia.lei.registradores.org/Default